Процесс деоффшоризации на территории РФ идет полным ходом, и доказательством является приятие очередного закона, который нацелен не только на осуществление контроля над бизнесом, но и теперь и над активами частных лиц.

Начиная с 1 января 2015 года вступает в силу закон, которые обязует всех граждан РФ, которые являются налоговыми резидентами и физическими лицами страны, сообщать в налоговую службу обо всех транзакциях по их иностранным счетам и вкладам, которые следовательно, открыты в финансовых учреждениях за пределами РФ.

В случае нарушения данного закона предполагается ответственность, но четко данная информация на данный момент не прописана. Наказание в виде штрафов будет прописано Минфином в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП). По пояснениям Елены Бердник, начальника отдела валютного регулирования и регулирования финансового надзора:

«Законопроект еще не разработан, но предварительно предполагается, что штраф для граждан будет таким же, как и для должностных лиц. Введение ответственности в виде штрафа будет стимулировать граждан ежегодно представлять в налоговый орган отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими документами».

Штрафы, на которые ссылалась Бердник прописаны в действующей ст. 15.25 КоАП и которые распространяются на данный момент только на должностные лица составляют от 2-3 тыс. рублей.