December 19th, 2012

Оффшорные финансовые центры или что дает оффшорная компания

К сожалению, у оффшорных финансовых центров (сокращенно – ОФЦ) отсутствует четкое и универсальное определение. Однако под этим термином в большинстве случаев понимают государства или зоны с низким уровнем налогообложения. Чаще всего данные страны уже предлагают все нужные инструменты по упрощению процесса регистрации бизнеса и управления им. Термин «оффшорный финансовый центр» появился большее 30 лет назад. Раньше им называли британские колонии.

Согласно мнению Международного валютного фонда, оффшорный финансовый центр должен обладать следующими характеристиками:

  1. ОФЦ представляют собой юрисдикции с очень развитыми различными финансовыми институтами, предпочтительно ориентированными на работу с нерезидентами.
  2. ОФЦ – финансовые системы, имеющие внешние пассивы и активы, которые в финансовой области выходят за рамки государственных посредников, но направлены на обогащение экономики юрисдикции.
  3. ОФЦ представляют собой центры с низкими ставками налогообложения и/или высоким уровнем конфиденциальности и анонимности, которые предоставляют оффшорные банки.

Специалисты из разных государств оценивают значимость оффшорных финансовых центров по-разному. Некоторые отводят им важное место в вопросах международной торговли и финансирования, а также считают, что они благоприятно отражаются на решении деловых вопросов частными и юридическими лицами, позволяя сводить им финансовые риски к минимуму и управлять налоговым планированием. Другие специалисты считают, что благодаря оффшорным финансовым центрам зажиточные частные лица и любая оффшорная компания - возможность избежать уплаты налогов и средством отмывания денег, что в совокупности подрывает репутацию бизнес-деятельности в целом. Оппоненты этих специалистов указывают на тот факт, что в США  существуют оффшорные центры, хотя и не поддерживаются государством в явной форме. Даже в Великобритании в некоторых случаях прибегают к оффшорным юрисдикциям, которые расположены в Карибском бассейне.

Несмотря на различные мнения, оффшорные финансовые центры будут и дальше привлекать к себе особое внимание со стороны отдельных государств, частных лиц и корпораций. Некоторые из ОФЦ со временем прекращают свою работу в этом направлении, а другие укрепляют позиции в области оффшорных услуг за счет введения новых правил работы для повышения авторитета в мире. Постепенно взгляды в отношении оффшорных финансовых центров меняются в лучшую сторону. По большей части это обусловлено более серьезным отношением отдельных юрисдикций к учреждаемым на их территории предприятиям и более жестким регулированием их деятельности.

Вернемся к отмыванию денег, в котором обвиняют ОФЦ. Для предотвращения этого образован FATF - Международный комитет по борьбе с отмыванием денег. На сегодняшний день в нем числится 31 государство и 19 организаций международного уровня, в том числе Европейский Центральный банк и Интерпол, представляющие собой совет.

В 2000 году этот Комитет разработал 40 рекомендаций, которые должны соблюдать все страны мира, заинтересованные в борьбе с отмыванием денег. Участниками этого Комитета постоянно проводятся собрания, в рамках которых обсуждаются новые перспективы совместной работы, а также формируются отчеты по выполненной работе в этом направлении, в них числятся также страны, замедляющие борьбу с отмыванием денег. Поэтому члены Комитета настоятельно рекомендуют уделять особое внимание финансовым операциям с частными компаниями и банками, выглядящими подозрительно, и проверять законность их совершения.


promo offshore_wealth июнь 7, 2013 10:20 2
Buy for 10 tokens
В статьях публикуемых на блоге Offshorewealth.info мы так часто рассказываем о насущной необходимости иметь второй паспорт и о возможностях приобретения такового, что без сомнения многие из наших читателей уже задались вопросом : «Паспорт какой страны мира самый лучший?» Те люди,…

Страховая оншорная или оффшорная компания-это постоянный контроль и выполнение требований

Страховой бизнес не только самый привлекательный на сегодняшний день, но и самый контролируемый государственными властями. Это обусловлено размерами сумм, оперируемыми страховыми компаниями, и не только.

Во-первых, страховая оншорная или оффшорная компания должна получить лицензию, разрешающую ведение деятельности в выбранном сегменте.  Для этого нужно не только подтвердить пригодность персонала с профессиональной точки зрения, но и обучить их всем приемам работы с клиентами фирмы и активами, которыми владеет оншорная или оффшорная компания.Регистрация подобных учреждений также может подразумевать предоставление развернутой финансовой отчетности, утвержденной независимой аудиторской компанией и еще план развития предприятия на ближайшие 3-5 лет.

Лицензии выдает орган страхового надзора выбранной юрисдикции. Именно этим органам далее и представляются специальные и общие отчеты об итогах деятельности за год. Их могут потребовать от компании либо раз в год, либо раз в квартал. В некоторых юрисдикциях подобная отчетность сдается еженедельно.

При желании расширить свой ассортимент оказываемых услуг в области страхования нужно сначала согласовать это с органом страхового надзора. В ряде стран в процессе согласования могут потребоваться изменения уставных документов страховой компании.

При выявлении жестких нарушений в деятельности компаний надзорный орган имеет право отозвать лицензию.

Во-вторых, требования к уставному капиталу. Так, на момент получения лицензии весь уставной капитал компании должен быть оплачен в полной мере, то есть 100%.  Имеются и особенности размещения уставного капитала. В некоторых юрисдикциях полностью или частично запрещены какие-либо действия по покупке облигаций и акций. Другие страны признают незаконными вложения страховых компаний в активы с рискованным будущим. Третьи же государства предопределяют размер средств минимального вклада страховыми организациями в ликвидные активы, к примеру, ценные бумаги или депозиты в банках.

Средства, которые размещает страховая оншорная или оффшорная компания, всегда находятся под вниманием контролирующих органов. Обязательства зафиксированы в нормативных актах и при их нарушении компании грозит административная ответственность. Объемы этих обязательств регулируются путем установления максимальной и минимальной планок. К примеру, устанавливается соотношение между объемами доступных займов и размером уставного капитала.

В-третьих, предъявляются требования к профессионализму сотрудников компании, а в особенности, к их руководящему звену.

Страховая оншорная или оффшорная компания-это не только масса требований и ограничений, но и влияние со стороны местных Центральных банков или других государственных организаций, занимающихся финансовым контролем. Именно жесткость условий в одних юрисдикциях и лояльность в других подталкивает многие к учреждению именно оффшорных страховых компаний.

К примеру, оффшорные центра предлагаются страховым компаниям следующие льготы:

  1. Упрощенная и более быстрая регистрация компании.
  2. Более быстрая схема получения лицензии.
  3. Более лояльные требования к размеру минимального уставного капитала.
  4. Возможность оплаты уставного капитала страховой компании частями или же выплата его части после получения лицензии.
  5. Предоставление минимальной информации об акционерах и бенефициарах компании.
  6. Минимальное число регламентирующих деятельность нормативов.
  7. Минимальные требования к обязательной отчетности.
  8. Предоставление высокой степени свободы при желании расширить ассортимент услуг по страхованию.
  9. Слабый или отсутствующий валютный контроль.