November 27th, 2012

Кредитование оборотного капитала в Сингапуре: виды

Многими банковскими и инвестиционными учреждениями предлагается долговое финансирование стартапов в Сингапуре для ведения малого бизнеса. Это может быть кредитная линия, овердрафт по текущему банковскому счету, факторинг и прочее. Рассмотрим самые распространенные виды кредитов малому бизнесу.

Кредитование оборотного капитала в Сингапуре. Представляет собой краткосрочную ссуду, чаще всего используемую для финансирования повседневных деловых операций компании. Именно кредитование оборотного капитала в Сингапуре позволяет компаниям остаться на плаву в свои самые худшие времена до получения дохода. Различают два вида этого кредитования:

  1. Обеспеченное кредитование, представляющее собой ссуды по имущественный залог.
  2. Необеспеченное кредитование – ссуды без имущественного залога. В этом случае взымаются более высокие проценты, нежели в первом варианте и даются только заемщикам с низкими рисками.

Данный вид кредитования не подходит для долгосрочных проектов. Однако может принимать и другие формы.

1. Факторинговые кредиты в Сингапуре. Представляет собой ссуды факторинга, относящиеся к финансированию, предоставленному на основании торговых долгов, то есть дебиторской задолженности. Как это все работает? Вы продаете свою дебиторскую задолженность банку в обмен на ссуду без имущественного залога. Чаще всего банк предоставляет ссуду до 90% суммы дебиторских задолженностей или же объявленных счетов. Банковским учреждением будет взыматься плата 1-15% общей фактурной стоимости или же годовой процентной ставки на уровне 5-8%. Преимущество такого вида кредитования заключается в получении непосредственного доступа к наличным сразу же посте выпуска счета и не нужно добиваться от клиентов совершения платежей. Недостатком является то, что от банка Вы не получите 100% фактурной стоимости, а также некоторые клиенты будут против отношений непосредственно с банком.

2. Краткосрочные ссуды. Представляют собой ссуды с коротким сроком погашения. Максимальный срок – 1 год. Некоторые банковские учреждения могут потребовать увеличения имущественного залога против ссуды. Данный вид ссуд чаще всего используется для покупки инвентаря, стабилизации потока наличности, оплаты счетов и платежных ведомостей и прочего. Для получения краткосрочных ссуд нужно представить спроектированные финансовые отчеты, где продемонстрирована способность компании выплатить задолженность в полной сумме.

3. Кредит по текущему счету или овердрафт. Представляет собой мгновенное расширение кредита банком. Согласно подписанному договору превышения кредитного лимита компания может превышать ранее оговоренную сумму кредита до определенной суммы, оговоренной с банком. Заемщик выплачивает процент сугубо на сумму превышенного лимита, который выше банковской ставки на 1-2%. Преимущество данного вида кредитования заключается в краткосрочной форме финансирования с учетом моментального доступа к средствам для организации деятельности, в частности, товарооборота или оплаты кредиторам. Овердрафт бывает обеспеченным и необеспеченным.

4. Кредиты на покупки в рассрочку. Метод приобретения товаров посредством внесения фиксированных платежей на постоянной основе за определенный период времени. Иными словами, это договоренность, в рамках которой банковское учреждение финансирует приобретение оборудования, техники и прочего для ведения деятельности предприятия.  Такой вид кредитования чаще всего используется для приобретения активов, не конвертируемых быстро в наличные. Юридическое право на такой актив остается за банком до внесения последнего взноса. Процентная ставка подобных кредитов чаще всего равняется общей тарифной ставке. Срок финансирования: 4-8 лет. Сумма кредита чаще всего составляет 80-90% покупной цены или же рыночной цены приобретаемого объекта.

promo offshore_wealth june 7, 2013 10:20 2
Buy for 10 tokens
В статьях публикуемых на блоге Offshorewealth.info мы так часто рассказываем о насущной необходимости иметь второй паспорт и о возможностях приобретения такового, что без сомнения многие из наших читателей уже задались вопросом : «Паспорт какой страны мира самый лучший?» Те люди,…

Хранение капталов и ведение бизнеса в Сингапуре

Сингапур. Такое название носит страна, ее столица и остров, где она находится. Юрисдикция расположена на одном главном острове и более 50 маленьких островков. От полуострова отделена Джохорским проливом, а соединена дорогой-дамбой, длина которой 1 километр. От Индонезии Сингапур отделяет Сингапурский пролив, который соединяет Южно-Китайское море и Индийский океан. Общая площадь государства – более 700 квадратных километров.

Чем же оффшор Сингапур так привлекателен?  Это государство отличается успешной и развитой рыночной экономикой, открытой для бизнес-деятельности без известной гражданам стран СНГ коррупции. В этой юрисдикции устойчивые цены, низкий налоговый режим, высокий ВВП на душу населения. Сингапурская экономика ориентирована на привлечение на территорию страны иностранных инвестиций за счет снижения налоговых ставок, а также предоставления ряда налоговых льгот, следовательно, правительство использует только самые передовые схемы планирования налогообложения. Размер налоговых ставок  0-17%.

Также стоит отметить серьезное отношение правительства страны к вопросу конфиденциальности информации и сохранению банковской тайны. Сейчас ведется работа по привлечению на территорию юрисдикции частных банковских фондов.

Принцип налогообложения в отношении физических лиц  резидентов Сингапура довольно мягок. На доход от прироста капитала начисляется налог только при определенных обстоятельствах. Нет налога на дарение и на наследство (отменен в 2008 году). Размер индивидуального подоходного налога для физических лиц  резидентов Сингапура по прогрессивной ставке составляет 3,5 - 20% (в 2006 году уменьшена верхняя планка с 22%) и начисляется на доход, полученный на территории страны. Стоит заметить, что первые 20 000 сингапурских долларов не подлежат налогообложению. С начала 2004 года с внешних доходов резидента Сингапура не платится подоходный налог, за исключением средств, полученных лицом через сингапурское товарищество.

Налоговая ставка для физических лиц  нерезидентов Сингапура, которые служат на территории страны более 2х месяцев, но менее 183 календарных дней, составляет 15% на прибыль от занятости. Нерезиденты платят налог на доходы, полученные на территории юрисдикции. Налог на доход начисляется пропорционально периоду пребывания нерезидента в государстве при условии, что это лицо имеет еще налоговые обязательства в других регионах Азии.

О налогах физических лиц мы поговорили, теперь перейдем к корпоративному налогообложению.  Любой бизнес в Сингапуре должен платить корпоративный налог, размер которого с 2010 года равняется 17% и не зависит от резидентности компании. Это прописано в главе 134 Свода законов Сингапура. Плательщики подоходного налога  юридические лица, которые зарегистрированы согласно законодательству юрисдикции, филиалы и представительства зарубежных предприятий.

Ведение бизнеса в Сингапуре первые 3 года полностью освобождается от необходимости платить налог на прибыль в рамках налогового освобождения  вычета из налоговой базы на сумму 100 тысяч сингапурских долларов дохода каждый год. Размер налоговой ставки на последующие 200 тысяч сингапурских долларов прибыли  в 2 раза меньше установленной ставки корпоративного налога.

Эти и многие другие налоговые льготы, схемы льготного кредитования, схемы финансирования стартапов предусмотрены правительством Сингапура для резидентных и нерезидентных предприятий.